Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:1433027269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123578 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1017220890
11504 Основные средства на конец предыдущего года2208900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1017220890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2208900
12103 Запасы на конец отчетного года749726432375131
12104 Запасы на конец предыдущего года264323751310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1818100213724099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100213721990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года370503113125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5031131250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9685414938600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4148386043550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10702436939494355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4369394943550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7118014820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2069041560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7118206914824156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2069148241560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года991121813670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1218136700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года991121813670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1218136700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259310811100199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108111001990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2593108111000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108111001990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10702436939494355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4369394943550
21103 Выручка за отчетный год20461910546507841
21104 Выручка за предыдущий год9105465078410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16577831113493625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8311726426460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3884033010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год794051950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3884794-26140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год794-261442160
23503 Прочие расходы за отчетный год4563606060
23504 Прочие расходы за предыдущий год36060600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3428434-26740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434-267441560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3428434-26744156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434-267441560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34280-26740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год434041560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3428)/Стоимость активов (10702) = 32.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16577+0+0) = 23.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3884)/Выручка (20461) = 18.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3428)/Выручка (20461) = 16.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.986

Индекс Альтмана Z = 9.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (3.74), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (18.98%), рентабельность компании (16.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить