ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛД ТРЕЙД" ИНН:1433027621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38693566 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18015159984583
12104 Запасы на конец предыдущего года15998458310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100010000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42110361476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103614760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19436180346059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18034605910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19436180346059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18034605910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1396794321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79432110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1804017240348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172403480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18040172405738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1724057380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19436180346059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18034605910
21103 Выручка за отчетный год393044653917473
21104 Выручка за предыдущий год46539174730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380834558916997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45589169970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12210476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1221950476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9504760
23503 Прочие расходы за отчетный год31919960
23504 Прочие расходы за предыдущий год199600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год902751416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7514160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300278105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2781050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год602473311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4733110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (602)/Стоимость активов (19436) = 3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38083+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1221)/Выручка (39304) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (602)/Выручка (39304) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 0.963

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОЛД ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить