Общество с ограниченной ответственностью "ГлавЭнергоСтрой" ИНН:1433027702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695571 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1236374021710
11504 Основные средства на конец предыдущего года3740217100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1236374021710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3740217100
12104 Запасы на конец предыдущего года21441394750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612510614485920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1061448592114710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3677647486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года776474540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616112835493790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1283549379124000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года739716575515502427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1657551550124000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2000343137701102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343137702990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5925229500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5925229500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года321411410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1411411350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53657078453441325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года707845344119650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53977220454850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года721945485121000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года739716575515502427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1657551550124000
21103 Выручка за отчетный год1923566949925723869
21104 Выручка за предыдущий год5669499257218560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2694534459639816245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5344598747215510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77132495100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32495101030
23403 Прочие доходы за отчетный год954744793020
23404 Прочие доходы за предыдущий год7447930226490
23504 Прочие расходы за предыдущий год10245558223770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18345142320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45142323750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2567907690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год790769760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73-33934616975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33934612990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73)/Стоимость активов (7397) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2694+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-771)/Выручка (1923) = -40.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73)/Выручка (1923) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 1.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.233<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-40.09%), рентабельность компании (-3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГлавЭнергоСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить