муниципальное унитарное предприятие "Коммунальщик" муниципального образования "Город Мирный" Мирнинского района Республики Саха (Якутия) ИНН:1433027727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38696056 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63681451333361412839
11504 Основные средства на конец предыдущего года4527233614128380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63681451333361412853
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4527233614128530
12103 Запасы на конец отчетного года5040487231061165
12104 Запасы на конец предыдущего года4733310611650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2005417462180243216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174691802432170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21558792613158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86526131580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года575955560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59555600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2730523807219477539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236612194775400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90987689405556120392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6893355561203920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112061120690272000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11206902720000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7288649438351080
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года494383510800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года130000013978
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44544-32418-22876-4912
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-32417-22876-49120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52548282262125811066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2822621258110660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2031100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3569339624339919326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396173399193260
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2746107000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1070000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3843940714343039326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407073430393260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90987689405556120392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6893355561203920
21103 Выручка за отчетный год77864690248099217527
21104 Выручка за предыдущий год6902480992175270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13364512290211961022264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122902119610222640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55781-53878-38618-4737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53878-38618-47370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55781-53878-38618-4737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53878-38618-47370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91500
23403 Прочие доходы за отчетный год4748648699237630
23404 Прочие доходы за предыдущий год488012376300
23503 Прочие расходы за отчетный год2004435331020
23504 Прочие расходы за предыдущий год4331310200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10299-9541-17972-4737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9417-17972-47370
24603 Прочее за отчетный год1583000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11882-9541-17972-4912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9417-17972-49120
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год2344914330211300
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год143302113000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1156747893158-4912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49133158-49120
32003 Величина капитала на 3111206902720000
32005 Величина капитала на 314943835108139780
32007 Величина капитала на 31-32418-22876-49120
32008 Величина капитала на 312822621259110660
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3644914330211304154
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36449165092815711066
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2344914330211300
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)2344914330211300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121279542179644912
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)121279542179644912
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121279542179644912
33218 Убыток (ИТОГО)121279542179644912
33003 Величина капитала на 31112061120690272000
33005 Величина капитала на 3185886494383510813978
33007 Величина капитала на 31-44544-32418-22876-4912
33008 Величина капитала на 3152548282262125811066
36003 Чистые активы на 3152548282262125811066
36004 Чистые активы на 312822621258110670
41103 Поступления – всего за отчетный год9511713025810736016106
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57323853608131714106
41193 Прочие поступления за отчетный год3779444898260432000
41203 Платежи – всего за отчетный год10817612964110709913123
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5996449799663329020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4171447387403343820
41293 Прочие платежи за отчетный год649832455243108
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-130596172612983
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-130596172612983

Финансовый анализ

Продажи

Продажи муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Прибыль

Прибыль муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Чистые активы

Чистые активы муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11882)/Стоимость активов (90987) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133645+0+0) = -41.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55781)/Выручка (77864) = -71.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11882)/Выручка (77864) = -15.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.367

Индекс Альтмана Z = -0.355

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-71.64%), рентабельность компании (-15.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность муниципальное унитарное предприятие Коммунальщик муниципального образования Город Мирный Мирнинского района Республики Саха Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить