Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Вектор-М" ИНН:1433027861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38701065 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3503500
11504 Основные средства на конец предыдущего года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3503500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35000
12103 Запасы на конец отчетного года515422946
12104 Запасы на конец предыдущего года229460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4764101731195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года717311950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года400000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14142651365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4265136510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14059146672606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14667260610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14409150172606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15017260610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1292202076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142400-562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12932142502086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142502086-552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1477767520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7675202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1477767520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года767520562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14409150172606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15017260610
21103 Выручка за отчетный год227073298615741
21104 Выручка за предыдущий год32986157410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208131809310879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17682116010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189404862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530400
22203 Управленческие расходы за отчетный год15060688
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388148934140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1489341400
23403 Прочие доходы за отчетный год87800
23503 Прочие расходы за отчетный год13122729845
23504 Прочие расходы за предыдущий год12211502562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46121643295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136723295-562
24603 Прочее за отчетный год12720657
24604 Прочее за предыдущий год150800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1318121642638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121642638-562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-131802638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121640-562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1318)/Стоимость активов (14409) = -9.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20813+0+1506) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (22707) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1318)/Выручка (22707) = -5.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.756

Индекс Альтмана Z = 14.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (6.81), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (-5.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Вектор-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить