Общество с ограниченной ответственностью "Тролль" ИНН:1433028181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124442 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1611346480
12104 Запасы на конец предыдущего года13464800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56303213224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32132240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1501655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5016550
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589050601359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506013590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589050601359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года506013590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года347079
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134713061079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130610790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45433754280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37542800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45433754280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37542800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589050601359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года506013590
21103 Выручка за отчетный год51345839700
21104 Выручка за предыдущий год58397000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44475281399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46625990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6870301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6160200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71558101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5581010
23503 Прочие расходы за отчетный год2125310
23504 Прочие расходы за предыдущий год247220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5030591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311790
24603 Прочее за отчетный год9012
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4130579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41079
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (5890) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4447+616+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (5134) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (5134) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = 1.891

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.891<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тролль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить