Общество с ограниченной ответственностью "Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж" ИНН:1433028294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130282 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132617220
11504 Основные средства на конец предыдущего года172200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139117223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172230
12103 Запасы на конец отчетного года4050166
12104 Запасы на конец предыдущего года501660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6111671535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8025350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382457263392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года572633920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447574474094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657840980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586691694097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830040970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года488502768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года548100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489554912778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года549127780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97036781319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280913190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97036781319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280913190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586691694097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830040970
21103 Выручка за отчетный год21765395855555
21104 Выручка за предыдущий год3958555550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21973361932095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3619320950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20803460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20833923460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339234600
23404 Прочие доходы за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год29390
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23733923460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339234600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24675695
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6756950
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6503
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19627142768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271427680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19602768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год271400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-196)/Стоимость активов (5866) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21973+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-208)/Выручка (21765) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-196)/Выручка (21765) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.046

Х5 = Выручка/Активы = 3.71

Индекс Альтмана Z = 6.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вилюйский Спецгидроэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить