Общество с ограниченной ответственностью "Живая вода" ИНН:1433028311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130448 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1812490
11504 Основные средства на конец предыдущего года24900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24900
12103 Запасы на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1735500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3378670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5188670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4711380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5188670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86700
21103 Выручка за отчетный год10619200
21104 Выручка за предыдущий год92000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6845180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3774020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40200
23503 Прочие расходы за отчетный год118100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2593920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2263440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226)/Стоимость активов (518) = 43.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (684+0+0) = 55.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (1061) = 35.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226)/Выручка (1061) = 21.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.021

Индекс Альтмана Z = 18.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.43), коэффициент быстрой ликвидности (7.11), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (35.53%), рентабельность компании (21.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Живая вода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить