Общество с ограниченной ответственностью "Пивная Компания" ИНН:1433028336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13132466 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82400
12103 Запасы на конец отчетного года7278956810323
12104 Запасы на конец предыдущего года4497102530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20875101427885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года962488520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6319502068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195014500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27500279
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года558900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309652166020555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21660205550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317892166020555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21660205550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27849014696
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2144600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278592145614706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21456147060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39302045850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20458500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39302045850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20458500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317892166020555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21660205550
21103 Выручка за отчетный год497455376858849
21104 Выручка за предыдущий год53768588490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362624657943898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34114441660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13483014951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1965400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56280268
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1246500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7855718914683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7189146830
23403 Прочие доходы за отчетный год169127181
23404 Прочие доходы за предыдущий год1271840
23503 Прочие расходы за отчетный год6539169
23504 Прочие расходы за предыдущий год391690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7959727714695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7277146980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7959727714695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7277146980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7959014695
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год727700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7959)/Стоимость активов (31789) = 25.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36262+5628+0) = 18.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7855)/Выручка (49745) = 15.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7959)/Выручка (49745) = 16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.089

Индекс Альтмана Z = 15.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (7.88), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (15.79%), рентабельность компании (16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить