Общество с ограниченной ответственностью "Пивная Компания-ОПТ" ИНН:1433028350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13131382 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года598968037444
12104 Запасы на конец предыдущего года381874440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22378108954591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1502647950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1478111239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102912390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46320204
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года270800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331471850813478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22581134780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331471850813478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22581134780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23560011405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2114600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235701706711415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21156114150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года957714412063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142520630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957714412063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142520630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331471850813478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22581134780
21103 Выручка за отчетный год521846067245761
21104 Выручка за предыдущий год60661457610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395325370332901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40753344640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12652012860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1990800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год705001563
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5602696911297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19506112970
23403 Прочие доходы за отчетный год810292134
23404 Прочие доходы за предыдущий год2911340
23503 Прочие расходы за отчетный год834230
23504 Прочие расходы за предыдущий год42300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6329721911401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19755114010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6329721911401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19755114010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6329011401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1975500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6329)/Стоимость активов (33147) = 19.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39532+7050+0) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5602)/Выручка (52184) = 10.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6329)/Выручка (52184) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.461

Индекс Альтмана Z = 9.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (10.74%), рентабельность компании (12.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пивная Компания-ОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить