ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛАР" ИНН:1433028537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13139596 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года142610
12104 Запасы на конец предыдущего года6100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107995000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95004730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139496150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96154840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139496150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96154840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года789200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6579020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79021440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125917130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17131090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125917130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17133400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139496150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96154840
21103 Выручка за отчетный год8969202720
21104 Выручка за предыдущий год202727800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13962120740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97336350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-499300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1053900
22203 Управленческие расходы за отчетный год233600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год234100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-732981980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81981450
23503 Прочие расходы за отчетный год1454400
23504 Прочие расходы за предыдущий год84110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-747477580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81141340
24603 Прочее за отчетный год49300
24604 Прочее за предыдущий год35600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-796777580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77581340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-796700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год775800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7967)/Стоимость активов (1394) = -571.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13962+0+2336) = -44.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7329)/Выручка (8969) = -81.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7967)/Выручка (8969) = -88.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = -54.074

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-81.71%), рентабельность компании (-88.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить