ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ" ИНН:1433028551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13141475 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18268102
11504 Основные средства на конец предыдущего года681020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18268102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года681020
12103 Запасы на конец отчетного года14038101082137
12104 Запасы на конец предыдущего года1010821370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382818515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8873173332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1733320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26739120262184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1202621840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26921120942286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1209422860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2254900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года839300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225498393701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83937010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437137011585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370115850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437137011585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370115850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26921120942286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1209422860
21103 Выручка за отчетный год40781227303137
21104 Выручка за предыдущий год2273031370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25806145162405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1451624050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149750732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год821400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149758214732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82147320
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год6433639
23504 Прочие расходы за предыдущий год36390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143327852723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78527230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17516032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141577692691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76926910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1415700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год769200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14157)/Стоимость активов (26921) = 52.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25806+0+0) = 58.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14975)/Выручка (40781) = 36.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14157)/Выручка (40781) = 34.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.532

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.159

Индекс Альтмана Z = 16.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (6.12), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (36.72%), рентабельность компании (34.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОСТОЯНИЕ ЯКУТИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить