ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГСИТИСЕРВИС" ИНН:1433028583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13142011 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221110370
12104 Запасы на конец предыдущего года10375330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11585610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5614780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341920100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201010960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341920100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201010960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201913660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136610320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14005440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14006440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341920100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201010960
21103 Выручка за отчетный год1874927970
21104 Выручка за предыдущий год27973340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1749715380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15382730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125212590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1259610
23503 Прочие расходы за отчетный год2582790
23504 Прочие расходы за предыдущий год279150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9949800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3003270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год327140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6946530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год653320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (694)/Стоимость активов (3419) = 20.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17497+0+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1252)/Выручка (18749) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (694)/Выручка (18749) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.442

Индекс Альтмана Z = 8.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (3.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСИТИСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить