ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ" ИНН:1433028840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14446113 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201743
12104 Запасы на конец предыдущего года7430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8571527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8571527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года685686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8571527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15270
21103 Выручка за отчетный год128625198
21104 Выручка за предыдущий год51980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107524165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21101033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10330
23503 Прочие расходы за отчетный год7549
23504 Прочие расходы за предыдущий год490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2035984
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1591671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1591)/Стоимость активов (857) = 185.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10752+0+0) = 19.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2110)/Выручка (12862) = 16.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1591)/Выручка (12862) = 12.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.856

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.983

Индекс Альтмана Z = 31.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.96), коэффициент быстрой ликвидности (3.81), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (16.4%), рентабельность компании (12.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБУРКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить