ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАНГЕДОК" ИНН:1433028914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23285198 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21300
11504 Основные средства на конец предыдущего года8500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8500
12103 Запасы на конец отчетного года138280
12104 Запасы на конец предыдущего года55520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75720
21103 Выручка за отчетный год717890
21104 Выручка за предыдущий год13690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год698960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2390
23403 Прочие доходы за отчетный год920
23503 Прочие расходы за отчетный год4380
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1547)/Стоимость активов (20940) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69896+0+0) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1893)/Выручка (71789) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1547)/Выручка (71789) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 1.126

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.126<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНГЕДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить