МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОН""НЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ" ИНН:1434000100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03283292 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222158919992
11504 Основные средства на конец предыдущего года563699922705
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222158919992
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года563699922705
12103 Запасы на конец отчетного года31913140786
12104 Запасы на конец предыдущего года9551112766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105930011989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207512252045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5654911051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491105111770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3930220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520866334045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3521338814581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74291252414037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91571338017286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года710071007100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года71007100500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3744028-167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года990-247174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6726111286933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80906853674
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6516511161
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6511161360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6516511161
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6511161360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527451242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41613031532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527455943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416536516252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74291252414037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91571338017286
21103 Выручка за отчетный год609785807332
21104 Выручка за предыдущий год865874938590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7115785311599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11729116018157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1018727-4267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3071-4108433
22204 Управленческие расходы за предыдущий год363870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1018682-4654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3107-4495433
23403 Прочие доходы за отчетный год6238264953
23404 Прочие доходы за предыдущий год38265592298
23503 Прочие расходы за отчетный год60364225
23504 Прочие расходы за предыдущий год3642268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1016414474
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355871723
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1016414474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355871723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1016414474
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год355871723
32003 Величина капитала на 3171007100500
32007 Величина капитала на 31990-247174
32008 Величина капитала на 3180906853674
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13640341
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13640341
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13640341
33218 Убыток (ИТОГО)13640341
33003 Величина капитала на 31710071007100
33007 Величина капитала на 31-3744028-167
33008 Величина капитала на 316726111286933
36003 Чистые активы на 316726111286933
36004 Чистые активы на 31809010665674
41103 Поступления – всего за отчетный год597586817498
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год580881336977
41193 Прочие поступления за отчетный год167548521
41203 Платежи – всего за отчетный год471876826056
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год165536932128
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270129383677
41293 Прочие платежи за отчетный год3621051251
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12579991442
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12571271469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1016)/Стоимость активов (7429) = -13.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1018)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7115+0+0) = -14.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1018)/Выручка (6097) = -16.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1016)/Выручка (6097) = -16.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 100.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.568

Х5 = Выручка/Активы = 0.821

Индекс Альтмана Z = 4.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.87), коэффициент быстрой ликвидности (31.23), коэффициент текущей ликвидности (100.15), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-16.7%), рентабельность компании (-16.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ НЕРЮНГРИНСКИЙ РАЙОННЕРЮНГРИНСКАЯ ГОРОДСКАЯ ТИПОГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить