ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИГ" ИНН:1434000485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31451481 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1131671168923711950763
11504 Основные средства на конец предыдущего года116892371035158434079
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года218902568308
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13392131
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1121310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1153691169303970851102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116903371245161534079
12103 Запасы на конец отчетного года255274621148067586
12104 Запасы на конец предыдущего года1033114545856730450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18019552112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37754668573047742969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72573330454283754132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18779574691654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95746016541004
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3253393724
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года533924310588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65208724884774658045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83913500445544796174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18057718941887454109147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20081687168107062130253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года443905859536099-2725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года632723587245858-9592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444005860536109-2715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632823588245868-9582
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5938667912552138
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7826121416371442
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5938667912552138
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7826121416371442
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77786040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5245412413546090109724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1297094607159558138393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13023912413550090109724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1297095007159558138393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18057718941887454109147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20081687168107062130253
21103 Выручка за отчетный год358691442432926580491
21104 Выручка за предыдущий год1442432926580491202204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63822796466228033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22813475826497197675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352311214472460352458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12143024507539944529
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283203616188476
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20409770814920747
22203 Управленческие расходы за отчетный год52899677302089583724
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68087207939639250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17951333563090-39742
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329342944-50547-16268
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5404100
23403 Прочие доходы за отчетный год54444250317769216
23404 Прочие доходы за предыдущий год425031776921611130
23503 Прочие расходы за отчетный год1038278421902626806
23504 Прочие расходы за предыдущий год7337190262599518456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2288929224-127977167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29307-12943-2827-23594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-78-19615-433
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-196-18433-230
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18885464-382-695
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5461-422194-1442
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год218902568308
24603 Прочее за отчетный год70877141422
24604 Прочее за предыдущий год87714322900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1888222761-98616748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22824-12535-3053-25052
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1888222761-98616748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22824-12535-3053-25052

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18882)/Стоимость активов (180577) = -10.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (638+283+52899) = -33.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17951)/Выручка (35869) = -50.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18882)/Выручка (35869) = -52.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = -0.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-50.05%), рентабельность компании (-52.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить