Общество с ограниченной ответственностью "АЛГА" ИНН:1434000527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31445233 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1187128013151210
11504 Основные средства на конец предыдущего года1280131512101122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1187128013150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1280131512100
12103 Запасы на конец отчетного года74115794037648160176
12104 Запасы на конец предыдущего года79403764816017645571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546044241047110025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4077120034003856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120030814070854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7819286063839860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8606383986747170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79379873438530175927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87343853017592757572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78149856158424274086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85615842427408655681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1230172810591841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1728105918411691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1230172810590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1728105918410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79379873438530175927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87343853017592757572
21103 Выручка за отчетный год45197681246585773261
21104 Выручка за предыдущий год68124658577326167323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31467361203721051313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36120372103976748585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1373032004286470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3200428647334940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1373032004286470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3200428647334940
23404 Прочие доходы за предыдущий год14213412447
23504 Прочие расходы за предыдущий год183151765412481323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1373013831114810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1383111127210250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110082013293501
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82097122092197
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12630130111015618405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13011101561881616665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12630)/Стоимость активов (79379) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31467+0+0) = 43.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13730)/Выручка (45197) = 30.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12630)/Выручка (45197) = 27.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63.536

Индекс Альтмана Z = 74.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (63.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (30.38%), рентабельность компании (27.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить