Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания "ОКА" ИНН:1434001552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31453600 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года147258387372
12104 Запасы на конец предыдущего года258387372544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года839971738428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971738428416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3696625590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года662559089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1355129513800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129513808900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135512951380890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129513808901050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121311171234424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11171234424917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142178146466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178146466133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1421781460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1781464660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135512951380890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129513808901050
21103 Выручка за отчетный год14566156981471313640
21104 Выручка за предыдущий год15698147131363812850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13925151401333313270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15140133331350813024
23503 Прочие расходы за отчетный год10610387112
23504 Прочие расходы за предыдущий год10387112110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53545512930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4551293180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год525572483561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год572483561477
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-117810-303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117810-543-761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1355) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13925+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (14566) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (14566) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.542

Индекс Альтмана Z = 17.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (8.51), коэффициент текущей ликвидности (9.54), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания ОКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить