ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТУГЛЕСТРОЙ" ИНН:1434002940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05020177 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года400500600700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года500600700800
11503 Основные средства на конец отчетного года77251118318204578213264
11504 Основные средства на конец предыдущего года118318204578213264206114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77651118818205182213969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118818205182213969206919
12103 Запасы на конец отчетного года1347751242514105541396
12104 Запасы на конец предыдущего года124251410554139643926
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58255669
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25566969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2433476328853199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47632885319917377
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года52072300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20723000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45372817341924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2817341924194
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года545610896
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5610897257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1418621526354752344784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152635475224478561823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219513271453252705258753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271453252704258753268742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181699217603217603217603
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года217603217603217603217603
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года333681236812368123
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года68123681236812368123
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1037999999914
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года999999914790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58-46431-46543-46640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46431-46543-46640-48111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183127240295240183240000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240295240182240001238405
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года359359359359
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года359359359359
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года359359359359
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года359359359359
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139271100005516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110000551610335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20410179191113511189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17919111351118916431
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1689188110281689
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1881102816893212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36027308001216318394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30800121631839429978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219513271453252705258753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271454252704258753268742
21103 Выручка за отчетный год73118312523201532051
21104 Выручка за предыдущий год31252320153205156603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71056432414323643355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43241432364335564237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2062-11989-11221-11304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11989-11221-11304-7634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2062-11989-11221-11304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11989-11221-11304-7634
23403 Прочие доходы за отчетный год605121081294941432721
23404 Прочие доходы за предыдущий год108129494143272128329
23503 Прочие расходы за отчетный год62477959323765019712
23504 Прочие расходы за предыдущий год95932376501971218206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972085431705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20854317052489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год972085431705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20854317052489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год972085431705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20854317052489
32003 Величина капитала на 31217603217603217603217603
32005 Величина капитала на 3168123681236812368123
32006 Величина капитала на 31999999914790
32007 Величина капитала на 31-46431-46543-46640-48111
32008 Величина капитала на 31240295240182240000238405
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)35904000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3590403610
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)35904000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)35904000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-67790000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46527000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)38085124
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-380-851471
33003 Величина капитала на 31181699217603217603217603
33005 Величина капитала на 31333681236812368123
33006 Величина капитала на 311037999999914
33007 Величина капитала на 3158-46430-46543-46640
33008 Величина капитала на 31183127240295240182240000
36003 Чистые активы на 31183127240295240183240001
36004 Чистые активы на 31240294240183240001238405
41103 Поступления – всего за отчетный год91092924599375070906
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72160522996377047495
41193 Прочие поступления за отчетный год18932401602998023411
41203 Платежи – всего за отчетный год89372930609035671246
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40959163651851820331
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18846210302412318554
41293 Прочие платежи за отчетный год29567556654771532361
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1720-6013394-340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1720-6013394-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (219513) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71056+0+0) = 2.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2062)/Выручка (73118) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (73118) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.033

Индекс Альтмана Z = 8.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (3.94), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.82%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯКУТУГЛЕСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить