Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью "Эрэл" ИНН:1434003140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31469245 ОКВЭД:10.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57562644976928457569
11504 Основные средства на конец предыдущего года64497692847492970846
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4064284281028
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4284281028608
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года50594543915096484471
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54391509648447190572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108562119316120675160428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119316120675160428170287
12103 Запасы на конец отчетного года66746612378505833
12104 Запасы на конец предыдущего года661237850583320484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239542418928095122584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2418928095122584119343
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5550286036500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2860365000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301195439956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19543995624272
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101152238258129
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1522382581291602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365803520274653146886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3520274653146886165701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145142154518195328307314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154518195328307314335988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25764257642576425764
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25764257642576425764
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12870128701287012870
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12870128701287012870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-87552-99396-58591-196642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-99396-58591-196642-214293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48918-60762-19957-158008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60762-19957-158008-175659
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3308359996604046
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3599966040464042
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3308359996604046
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3599966040464042
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13696219072014470329
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года219072014470329125387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176548188845182292177115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188845182292177115169858
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5089293189213832
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9293189213832212360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190752211681205625461276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211681205625461276507605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145142154518195328307314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154518195328307314335988
21103 Выручка за отчетный год408678498368665105525
21104 Выручка за предыдущий год8498368665105525269682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13481782042736373582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год782042736336046511922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2738667794130231943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67794130269479-242240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138250015176
22203 Управленческие расходы за отчетный год852640062715870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4006271587375360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18860-47108-3028531943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47108-3028531943-257416
23203 Проценты к получению за отчетный год26825813684
23204 Проценты к получению за предыдущий год258136843
23303 Проценты к уплате за отчетный год77182216967862
23304 Проценты к уплате за предыдущий год822169678626991
23403 Прочие доходы за отчетный год12473655878925306
23404 Прочие доходы за предыдущий год3655878925306221371
23503 Прочие расходы за отчетный год420262681211225431
23504 Прочие расходы за предыдущий год62681211225431202089
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15402-50285-3516824040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50285-3516824040-245122
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-426-567-36831297
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-567-368312971860
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-291-606256154
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-60625615487
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-379834288965-6101
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год34288965-610163116
24603 Прочее за отчетный год511019285
24604 Прочее за предыдущий год10192850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11844-40805-3183717650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40805-3183717650-190026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11844-40805-3183717650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40805-3183717650-190026
32003 Величина капитала на 3125764257642576425764
32005 Величина капитала на 3112870128701287012870
32007 Величина капитала на 31-99396-58591-196642-214293
32008 Величина капитала на 31-60762-19957-158008-175659
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11844016988717651
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11844016988717651
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118440017651
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)118440017651
33003 Величина капитала на 3125764257642576425764
33005 Величина капитала на 3112870128701287012870
33007 Величина капитала на 31-87552-99396-58591-196642
33008 Величина капитала на 31-48918-60762-19957-158008
36003 Чистые активы на 31-48918-60762-19957-158008
36004 Чистые активы на 31-60762-19957-158008-175659
41103 Поступления – всего за отчетный год3994175020175523113873
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5301313334157835391
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год344444144311861545576
41193 Прочие поступления за отчетный год19622441533032906
41203 Платежи – всего за отчетный год328477846615023262741
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15853451168800235361
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5753192102959114960
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48616000
41293 Прочие платежи за отчетный год6380140803263912420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7094-34462529151132
42103 Поступления – всего за отчетный год510226312863802
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год510176003750
42203 Платежи – всего за отчетный год320057040004420
42293 Прочие  платежи за отчетный год320057004420
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-26901693-2714-618
43203 Платежи – всего за отчетный год412203195562290
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год412203195562290
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-41221229-31955-62290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период282-524-9378-11776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Прибыль

Прибыль Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Чистые активы

Чистые активы Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11844)/Стоимость активов (145142) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13481+0+8526) = 85.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18860)/Выручка (40867) = 46.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11844)/Выручка (40867) = 28.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.252

Индекс Альтмана Z = -5.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (46.15%), рентабельность компании (28.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Саха-Корейское совместное предприятие по добыче угля Общество с ограниченной ответственностью Эрэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить