Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ (промежуточный ликвидационный баланс) ИНН:1434003609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31451721 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3728554361837807
11504 Основные средства на конец предыдущего года5543618378079631
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года332018022946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3728886379857836
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8863798578369677
12103 Запасы на конец отчетного года21756954931811531
12104 Запасы на конец предыдущего года690893181153112993
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6031
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года611590411173020994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8679117302099414686
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56233491435011756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3349143501175611130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70110166464
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1121664641310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8922194603556444748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19054355644474840120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12650283234354952584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27917435495258449797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3516351635163516
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3516351635163516
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3766376637663766
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3766376637663766
13603 Резервный капитал на конец отчетного года528528528528
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года528528528528
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-665857862127334163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5508212733416337708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1152135962908341973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13318290834197345518
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года42444445
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42444445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11498146851442210567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1455614422105674234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11498146851442210567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1455614422105674234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12650283234354952584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27916435495258449797
21103 Выручка за отчетный год14368390456053397664
21104 Выручка за предыдущий год38813605339766488618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21003495866921191586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49632692119158684322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6635-10541-86786078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10819-867860784296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6635-10541-86786078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10819-867860784296
23403 Прочие доходы за отчетный год18932047411613
23404 Прочие доходы за предыдущий год204741161334663
23503 Прочие расходы за отчетный год7962321929256011
23504 Прочие расходы за предыдущий год28512925601137836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12704-13556-108621685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13466-1086216851131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1681012131499
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-200-13
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15181774-17-25
24603 Прочее за отчетный год58-6010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12762-11980-9089455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13627-9089455-406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12762-11980-9089455
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13627-9089455-406
32003 Величина капитала на 313516351635163516
32005 Величина капитала на 313766376637663766
32006 Величина капитала на 31528528528528
32007 Величина капитала на 315508212733416337708
32008 Величина капитала на 3113318290834197345518
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1216615487128904000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1216615487128904000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121661160890900
33218 Убыток (ИТОГО)121661160890900
33003 Величина капитала на 313516351635163516
33005 Величина капитала на 313766376637663766
33006 Величина капитала на 31528528528528
33007 Величина капитала на 31-665857862127334163
33008 Величина капитала на 311152135962908341973
36003 Чистые активы на 311152135962908341973
36004 Чистые активы на 3113596290834197345518
41103 Поступления – всего за отчетный год190534801573926110044
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19053460616658091565
41203 Платежи – всего за отчетный год218405829071416109422
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5860174301813023760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9478224233183340345
41293 Прочие платежи за отчетный год6502184372145343607
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2787-102752510622
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2787-110022593627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12762)/Стоимость активов (12650) = -100.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21003+0+0) = -31.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6635)/Выручка (14368) = -46.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12762)/Выручка (14368) = -88.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = -11.269

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-46.18%), рентабельность компании (-88.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ВСЭМ промежуточный ликвидационный баланс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить