Общество с ограниченной ответственностью "ПКФ Белка" ИНН:1434004169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31460422 ОКВЭД:51.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года116819047836411350
12104 Запасы на конец предыдущего года904783641135021631
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2026096189762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60961897622292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109221110298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221110298377
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11992987790920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98779092214100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119929877909721435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года987790972143524347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103968754764110470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87547641104709591
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4004004000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4004004000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1196723105610965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72310561096514756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119672310560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7231056109650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119929877909721435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года987790972143524347
21103 Выручка за отчетный год14958121231184210446
21104 Выручка за предыдущий год12123118421610320709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8859798883779479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год798883771511316222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6099413534650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год413534659900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6099413534650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413534659900
23403 Прочие доходы за отчетный год19720470
23404 Прочие доходы за предыдущий год2047011
23503 Прочие расходы за отчетный год43233678373911
23504 Прочие расходы за предыдущий год367837393497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1973477-2270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год477-2279560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год331000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1642477-227956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477-2279563979

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1642)/Стоимость активов (11992) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8859+0+0) = 68.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6099)/Выручка (14958) = 40.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1642)/Выручка (14958) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.514

Индекс Альтмана Z = 14.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (10.03), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (40.77%), рентабельность компании (10.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Белка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить