ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС-СЕВЕР" ИНН:1434005733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31453617 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1219136116022421
11504 Основные средства на конец предыдущего года1361160224212975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1219136116020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361160224210
12103 Запасы на конец отчетного года1311452133126663
12104 Запасы на конец предыдущего года4521235866645592
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3413362528104166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3483281041652870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93733255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года733255196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4817821961540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80775200108840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60369580775613305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943868021330511633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4996-89032413978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-890228739784130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4949415000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6083632045159327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6179451593277503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110321047045150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10329451593270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60369580775613305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943868021330511633
21103 Выручка за отчетный год34320240454464357420
21104 Выручка за предыдущий год24045446435742041091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2943427041057151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2003246037042244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4886-2996446430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4013-1394574200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4886-2996446430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4013-1394574200
23403 Прочие доходы за отчетный год67711064411281
23404 Прочие доходы за предыдущий год10644112741304
23503 Прочие расходы за отчетный год1576328745821418
23504 Прочие расходы за предыдущий год7296738588451580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4106-3177-7370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3177-1691-1510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4106-3177-7371132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3177-1691-151-1429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4106)/Стоимость активов (6036) = -68.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29434+0+0) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4886)/Выручка (34320) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4106)/Выручка (34320) = -11.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = -8.64

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (-11.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить