Общество с ограниченной ответственностью "АРБАТ" ИНН:1434006159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31473809 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года809105613951219
11504 Основные средства на конец предыдущего года1056139512171542
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года809105613950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1056139512170
12103 Запасы на конец отчетного года105462226874793
12104 Запасы на конец предыдущего года69516932055779
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42021314831659314721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31117178611468921617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3512092581191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14758119748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4342634197198610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3195920135169410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44235352532125620924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33014215291815723986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5365101017311502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года573-16-12942362
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года229291026174993
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1363269349933281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38377312041690814270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30882188331429918343
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2641290159
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года196191590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3887034243195250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3244121545194510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44235352532125620924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33014215291815723986
21103 Выручка за отчетный год65259556955070148989
21104 Выручка за предыдущий год55727502044896741282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46911380113581254776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37933368065755232633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1834817684148890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1779413398-85850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1834817684148890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1779413398-85850
23303 Проценты к уплате за отчетный год4151139156
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51215156329
23403 Прочие доходы за отчетный год761598210644607
23404 Прочие доходы за предыдущий год982106446071205
23503 Прочие расходы за отчетный год141612117641651
23504 Прочие расходы за предыдущий год11307861650480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2450617404150500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1759513461-57840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год462000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245061694215050-2987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1713313461-57849045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24506)/Стоимость активов (44235) = 55.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46911+0+0) = 39.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18348)/Выручка (65259) = 28.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24506)/Выручка (65259) = 37.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 6.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (28.12%), рентабельность компании (37.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить