ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖЯКУТУГОЛЬ" ИНН:1434006938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31453267 ОКВЭД:10.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года796608342987755
11504 Основные средства на конец предыдущего года834298775591303
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года796608342987755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года834298775591303
12103 Запасы на конец отчетного года3946394666514
12104 Запасы на конец предыдущего года3946665149990
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4040125
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года401250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170365313557624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531355762460475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2102257121124263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5712112426376278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100682140550212018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140550212018167581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года320125320125320125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года320125320125320125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-426884-406779-322534
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-406779-322534-322798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106759-86654-2409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86654-2409-2673
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года823548235483514
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года823548351490000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года823548235484591
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года823548459190912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года515050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125036144800129786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14480012978679342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125087144850129836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14485012983679342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100682140550212018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140550212018167581
21104 Выручка за предыдущий год967486895202316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4381737453143625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-341434944258691
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11813752334362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-353241191924329
23403 Прочие доходы за отчетный год305114480114220
23404 Прочие доходы за предыдущий год14480114220168350
23503 Прочие расходы за отчетный год2315614921114149
23504 Прочие расходы за предыдущий год14921114149172125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20105-357651484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35765148417639
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1077-166912
24604 Прочее за предыдущий год21-801243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20105-36863166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3686316613686
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20105-36863166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3686316613686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20105)/Стоимость активов (100682) = -19.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20105)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.515

Индекс Альтмана Z = -9.313

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-381.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЖЯКУТУГОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить