Общество с ограниченной ответственностью "Крона" ИНН:1434007434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31473761 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года719679257888
11504 Основные средства на конец предыдущего года792578888308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года719679257906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года792579068326
12103 Запасы на конец отчетного года55651010611023
12104 Запасы на конец предыдущего года10106110246563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226081112114520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11121145206275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15681498444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149844415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297412272525987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227252598812853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369373065033894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306503389421178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350742910226756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291022675617550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186315487107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154871083598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186315487137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154871383628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369373065033894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306503389421178
21103 Выручка за отчетный год24467938314816
21104 Выручка за предыдущий год93831481124703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259501392810037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13928993524444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1483-45454779
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45454876259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1483-45454779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45454876259
23403 Прочие доходы за отчетный год858970035216
23404 Прочие доходы за предыдущий год700352165766
23503 Прочие расходы за отчетный год367102769
23504 Прочие расходы за предыдущий год102769192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673914319926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1431100235833
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год777302720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302720336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год596211299206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112993035497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крона

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крона

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5962)/Стоимость активов (36937) = 16.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25950+0+0) = -5.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1483)/Выручка (24467) = -6.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крона

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5962)/Выручка (24467) = 24.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крона

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крона

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.827

Индекс Альтмана Z = 26.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крона

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (12.98), коэффициент текущей ликвидности (15.96), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-6.06%), рентабельность компании (24.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крона

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить