ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ "ИНТЕГРАЛ-ТВ" ИНН:1434007762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31461410 ОКВЭД:64.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142414631502
11504 Основные средства на конец предыдущего года146315021540
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года81013
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143214731515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147315151556
12103 Запасы на конец отчетного года653529270
12104 Запасы на конец предыдущего года529270199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193566113043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года737930439654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16879121239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9121239528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1427580524552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8820455210381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1570795256066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10294606611936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года549855134732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4344473210049
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600600600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96093412734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53497341887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020940121334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594913341887
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1570795256066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10294606611936
21103 Выручка за отчетный год7579940810880
21104 Выручка за предыдущий год81671088010434
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204902491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285602339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553094088389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5311108808095
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553094088389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5311108808095
23403 Прочие доходы за отчетный год98300
23503 Прочие расходы за отчетный год2031861475
23504 Прочие расходы за предыдущий год3913966141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год649362226914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492069147954
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649362226914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492069147954

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6493)/Стоимость активов (15707) = 41.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2049+0+0) = 269.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5530)/Выручка (7579) = 72.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6493)/Выручка (7579) = 85.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.539

Индекс Альтмана Z = 6.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (72.96%), рентабельность компании (85.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМПАНИЯ ИНТЕГРАЛ-ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить