Общество с ограниченной ответственностью (предприятие с иностранными инвестициями) "Саха-Дойч Диамант" ИНН:1434008212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34145595 ОКВЭД:28.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470470470
11504 Основные средства на конец предыдущего года470470470
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года714693675
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года693675647
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118411631162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116311621156
12103 Запасы на конец отчетного года240424122531
12104 Запасы на конец предыдущего года241225312576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1069229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69229357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241826242763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262427632936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360237873925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378739254092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года215621562156
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года215621562156
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года120612061206
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года120600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года216216216
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года216216216
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6438155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38155311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351436163733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361637333889
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года79151173
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года151173178
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79151173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года151173178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360237873925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378739254092
22203 Управленческие расходы за отчетный год97198198
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198198200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97-198-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-198-190-193
23403 Прочие доходы за отчетный год122755
23404 Прочие доходы за предыдущий год227550
23503 Прочие расходы за отчетный год9818454
23504 Прочие расходы за предыдущий год1845480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-194-155-189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155-189-273
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-21-210
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-21022
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год721734
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год173450
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102-117-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-117-155-245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-102-117-155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-117-155-245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (3602) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+97) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 268.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.932

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 17.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (268.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-418.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью предприятие с иностранными инвестициями Саха-Дойч Диамант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить