Общество с ограниченной ответственностью "Фарна" ИНН:1434014760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34161565 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7947822985118799
11504 Основные средства на конец предыдущего года8229851187999095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7947822985110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8229851187990
12103 Запасы на конец отчетного года4411122321288510897
12104 Запасы на конец предыдущего года12232128851089711583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22930010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63571010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57101040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676712289128950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1228912895109170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14714205182140619716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20518214061971620785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14331181941773016566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18194177301656614851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383232417661478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2324176614782696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383036760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2324367621980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14714205182140619716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20518214061971620785
21103 Выручка за отчетный год22861279583183731701
21104 Выручка за предыдущий год27958318373170126787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16330274862274029072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19970227402348224070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6531090970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7988082190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6531090970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7988082190
23503 Прочие расходы за отчетный год5075079330
23504 Прочие расходы за предыдущий год7116793365040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1456011640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год872116417150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49600914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40800348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96047211641715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464116417152369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (960)/Стоимость активов (14714) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16330+0+0) = 39.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6531)/Выручка (22861) = 28.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (960)/Выручка (22861) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.418

Индекс Альтмана Z = 43.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (6.15), коэффициент текущей ликвидности (17.67), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (28.57%), рентабельность компании (4.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить