Общество с ограниченной ответственностью "РУНО" ИНН:1434017471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36967350 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344344344344
11504 Основные средства на конец предыдущего года3443443440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3443443440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3443443440
12103 Запасы на конец отчетного года3695742858184970
12104 Запасы на конец предыдущего года7428281844094260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892122251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212914232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1910512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3803765058710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7650283544250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4147799362145567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7994317947694575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3567307854964286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3078249642862947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5804915718411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49166834841628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58049157180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49166834840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4147799362145567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7994317947694575
21103 Выручка за отчетный год1537187441016918238
21104 Выручка за предыдущий год775501694737428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147007879159617314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7879040436936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67186585730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1240165430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67186585730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1240165430
23503 Прочие расходы за отчетный год511797554144
23504 Прочие расходы за предыдущий год179015868192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62068610190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30306820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1321040165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10400168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4885821019622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4070682132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (4147) = 11.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14700+0+0) = 4.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (15371) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (15371) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.15

Индекс Альтмана Z = 12.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (6.56), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РУНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить