Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Труд" ИНН:1434018852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40826454 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5969800
11504 Основные средства на конец предыдущего года6980910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5969800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6980910
12103 Запасы на конец отчетного года3156532261905149
12104 Запасы на конец предыдущего года5322619051493923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8262694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26269460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3212511285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1251128549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3196547363590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5473635953280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3255554264395419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5542643954194060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10007007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года705257533270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2575332726600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1705357540273360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3575402733602963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1550196722781541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1967227815411097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1550196722780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1967227815410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3255554264395419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5542643954194060
21103 Выручка за отчетный год8704155262597525109
21104 Выручка за предыдущий год15526259752510918336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8654145752470524712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14575247052429417772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5095112700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95112708150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год192017036030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17036034180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1870-7526670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7526673970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1870-7526670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7526673970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1870-752667397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-752667397564
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1870-7526670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7526673970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1870)/Стоимость активов (3255) = -57.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8654+1920+0) = -17.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1870)/Выручка (8704) = -21.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1870)/Выручка (8704) = -21.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.575

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.575

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.1

Индекс Альтмана Z = -1.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-21.48%), рентабельность компании (-21.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Труд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить