Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:1434018884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40826483 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года238110511661080
11504 Основные средства на конец предыдущего года497116610801254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238110511660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497116610800
12103 Запасы на конец отчетного года225112065476679655
12104 Запасы на конец предыдущего года20740766796556909
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5732266251122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12552114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15152130211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282552092582130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208918213107910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2849322030937811871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213889379118719688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215031779955376513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17325553865132503
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года171000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года463000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года463000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6819376923763860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3600237638607185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6819423138410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3600384153580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2849322030937811871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213889379118719688
21103 Выручка за отчетный год38618362832967011126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3444022483271656281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41781380025050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41781243925050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4178122605840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4178122605844753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4178)/Стоимость активов (28493) = 14.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34440+0+0) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4178)/Выручка (38618) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4178)/Выручка (38618) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.076

Индекс Альтмана Z = 9.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (10.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить