Общество с ограниченной ответственностью "Сан Саныч" ИНН:1434019038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40826619 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года433686201203914630
12104 Запасы на конец предыдущего года8620120391463016835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13654120822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5460654553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168736089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73120257702
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46408747122190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года874712219155410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464087471372817251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8747122191725120412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171017101291916190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171017101619019400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13607138091061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71380910611012
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1570632400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6324970000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293070378090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70371050910610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464087471372817251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8747122191725120412
21103 Выручка за отчетный год20226187713168243353
21104 Выручка за предыдущий год18771316824335344984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17269164332797940813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16433279793855041990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2957233837030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2338370348030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2957233837030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2338370348030
23503 Прочие расходы за отчетный год1960113619600
23504 Прочие расходы за предыдущий год1136196022630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год997120217430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1202174325400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год997120217432540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1202174325402994

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (997)/Стоимость активов (4640) = 21.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17269+0+0) = 17.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2957)/Выручка (20226) = 14.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (997)/Выручка (20226) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.584

Индекс Альтмана Z = 7.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (14.62%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сан Саныч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить