Общество с ограниченной ответственностью "Айнур" ИНН:1434020234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45202497 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93913713450
12104 Запасы на конец предыдущего года137136142964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6212131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12125734
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1004465190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года651900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1104580110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года801138710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1104580113481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года801138712998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года977164880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648836360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1078174981990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года749836462956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22851338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5132442
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3601453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2645130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5132250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1104580113481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года801138712998
21103 Выручка за отчетный год175411704414612
21104 Выручка за предыдущий год170442990811372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12810124739845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12473219358286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год473145710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год457179730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121214210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142127730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351931500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315052000
23503 Прочие расходы за отчетный год23602787
23504 Прочие расходы за предыдущий год2980581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328331500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285252000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328328521980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285216562505
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год328328520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285216560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3283)/Стоимость активов (11045) = 29.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12810+1212+0) = 25.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3519)/Выручка (17541) = 20.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3283)/Выручка (17541) = 18.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.837

Индекс Альтмана Z = 52.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (41.84), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (20.06%), рентабельность компании (18.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айнур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить