ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ГАЛАКТИКА" ИНН:1434021140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46730235 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года487217926263073
11504 Основные средства на конец предыдущего года2179262630733523
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года487217926260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2179262630730
12103 Запасы на конец отчетного года85111705991273
12104 Запасы на конец предыдущего года75559912731736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4995005243733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5250839733544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6630595602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700602168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2013617514370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6175143826080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2500835440635681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8354406456815971
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2304277636435343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2776364453435668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1965578420338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5578420338303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19655784200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55784203380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2500835440635681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8354406456815971
21103 Выручка за отчетный год9867117381224513472
21104 Выручка за предыдущий год11738122451347216835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8652955664710481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95569502253313986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12152182115980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21822743109390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12152182115980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21822743109390
23403 Прочие доходы за отчетный год251500784
23503 Прочие расходы за отчетный год2514212610957416
23504 Прочие расходы за предыдущий год13767510619768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122320567190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80627463240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91251602255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51637701729
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3111540719324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2902369324352

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (2500) = 12.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8652+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1215)/Выручка (9867) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (9867) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.755

Индекс Альтмана Z = 20.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (5.93), коэффициент текущей ликвидности (10.27), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ГАЛАКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить