Общество с ограниченной ответственностью "Аяна" ИНН:1434021598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47694292 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года479479589488
11504 Основные средства на конец предыдущего года58958901331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4794795890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58958900
12103 Запасы на конец отчетного года485648562862994
12104 Запасы на конец предыдущего года4602460204002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4194190110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5858108615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108108087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491449148720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5129512900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5393539314614181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5718571805530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года508000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3918000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3453000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442644269613720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3961396105462
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года903903410363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1667166700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64649098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9090068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9679675000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1757175700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5393539314614181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5718571805530
21103 Выручка за отчетный год105771057799339883
21104 Выручка за предыдущий год9933993398839843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7555755570958861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7095709570597314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3022302228380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2838283828240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2012000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1893000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1010302228380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год945283828240
23503 Прочие расходы за отчетный год49625082619566
23504 Прочие расходы за предыдущий год405229827011891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5145142190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5405401230
24603 Прочее за отчетный год49000
24604 Прочее за предыдущий год47000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465465219456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год493493123638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год493000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (5393) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7555+2012+0) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1010)/Выручка (10577) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (10577) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.577

Индекс Альтмана Z = 11.622

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить