ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЭРЧИМ- ТХАН" (СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ) ИНН:1434021848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47694582 ОКВЭД:10.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132014140093148388157785
11504 Основные средства на конец предыдущего года140093148389157785174023
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года25509000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157523140093148388157785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140093148389157785174023
12103 Запасы на конец отчетного года46886465395463781775
12104 Запасы на конец предыдущего года46539546378177577477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28509662334098015737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66233386411573718896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10333691506409
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10006510042010087086875
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1004201008708687589128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175460214226196856185893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214226194518185893185910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332982354319345244343678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354319342906343678359933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1250125012501250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1250125012501250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-136565-2898870834-952012
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2898870834-952012-877187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135315-2773872084-950762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2773872084-950762-875937
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года718556263273959118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года562632739591181008465
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года718556263273959118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года562632739591181008465
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года393691339490184600292351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года339490184600292351142283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67422369418528742971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36941829504297185122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461113376431269887335322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376431267550335322227405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332982354319345244343678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354319342906343678359933
21103 Выручка за отчетный год53648791105683578927
21104 Выручка за предыдущий год791105683578927236808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8775695827108148134372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95827108148134372186931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34108-16717-51313-55445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16717-51313-5544549877
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1132212400560512386
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1240056051238650480
22203 Управленческие расходы за отчетный год17835194542538122852
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19454253812285222498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63265-48571-82299-90683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48571-82299-90683-23101
23303 Проценты к уплате за отчетный год3164844823197237139
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44823197237139723
23403 Прочие доходы за отчетный год653778051381559213071
23404 Прочие доходы за предыдущий год78051381592213071173746
23503 Прочие расходы за отчетный год447101423077638190873
23504 Прочие расходы за предыдущий год1423079177190873265661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133086-998191024385-68624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-998191022879-68624-115737
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1108000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год25509000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107577-998191022846-74825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-998191022879-74825-116235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-107577-998191022846-74825
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-998191022879-74825-116235
32003 Величина капитала на 311250125012501250
32007 Величина капитала на 31-2898870834-952012-877187
32008 Величина капитала на 31-2773872084-950762-875937
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10757899821074825
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10757899821074825
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10757899821074825
33218 Убыток (ИТОГО)10757899821074825
33003 Величина капитала на 311250125012501250
33007 Величина капитала на 31-136565-2898870834-952012
33008 Величина капитала на 31-135315-2773872084-950762
36003 Чистые активы на 31-135315-2773872084-950762
36004 Чистые активы на 31-2773872084-950762-875937
41103 Поступления – всего за отчетный год43208411785094794238
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31592346544891688738
41193 Прочие поступления за отчетный год11616652420315500
41203 Платежи – всего за отчетный год583917771493714241171
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102932317918375105218
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32801441725026371882
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3800139
41293 Прочие платежи за отчетный год15259103632507663932
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15183-36536-42767-146933
43103 Поступления – всего за отчетный год1415010377560800155000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1415010377560800155000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1415010377560400155000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-103367239-11371097

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107577)/Стоимость активов (332982) = -32.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87756+11322+17835) = -54.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63265)/Выручка (53648) = -117.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107577)/Выручка (53648) = -200.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.289

Индекс Альтмана Z = -1.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-117.93%), рентабельность компании (-200.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЭРЧИМ- ТХАН СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ С ИНОСТРАННЫМИ ИНВЕСТИЦИЯМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить