ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЦЕФЕЙ " ИНН:1434022062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:47694814 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36028
11504 Основные средства на конец предыдущего года28010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2800
12103 Запасы на конец отчетного года6256118891013
12104 Запасы на конец предыдущего года118890541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3430781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3001418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2034951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6493119680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1196800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6529119961873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1199602003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12587607879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76070783
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года527100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года438900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года652976070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1199600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6529119961873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1199602003
21103 Выручка за отчетный год337572352025257
21104 Выручка за предыдущий год23520028032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268572046725021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20467027292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690030530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690030530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305300
23503 Прочие расходы за отчетный год118100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571930530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1030178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5616305358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30530520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5616)/Стоимость активов (6529) = 86.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26857+0+0) = 25.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6900)/Выручка (33757) = 20.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5616)/Выручка (33757) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.86

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.876

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 13.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (20.44%), рентабельность компании (16.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ЦЕФЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить