Закрытое акционерное общество "Малые разрезы Нерюнгри" ИНН:1434023041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50203369 ОКВЭД:10.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188970256618284669264891
11504 Основные средства на конец предыдущего года256618284669264891189720
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1084837497729166987
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7497729166987922
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года181041449
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10414494342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297470331605313840267327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года331605313840267327194984
12103 Запасы на конец отчетного года52504548225450159220
12104 Запасы на конец предыдущего года54822545015922051941
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2093273220081977
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2732200819772099
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3790873141107411118369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7314110741111836999166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64178341475133131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года834147513313113022
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34343485
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3434342849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98956131563178704212782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131563178704212731169077
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396426463168492544480109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463168492544480058364061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015001500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1088108810881088
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1088108810881088
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-238632-48301166459285892
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48301166459285892192668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-236044-45713169047288480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45713169047288480195256
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24393824143135493038
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года241431354930386946
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13098151911612113425
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1519116121134256796
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2570362566231967016463
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года256623196701646313742
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93489780311618375070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78031161837507067459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281945244456187643100096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24445618764310004487604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375434252258303827175166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252258303827175115155063
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396426463168492544480109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463168492544480058364061
21103 Выручка за отчетный год387314640371650674760064
21104 Выручка за предыдущий год640371650674760064618059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479321740389727308582175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740389727308582175426685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-92007-100018-76634177889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100018-76634177889191374
22103 Коммерческие расходы за отчетный год636311134185619846268
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113418561984626847573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-155638-213436-132832131621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-213436-132832131621143801
23303 Проценты к уплате за отчетный год299061694260336125
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16942603361258408
23403 Прочие доходы за отчетный год33469251351177016596
23404 Прочие доходы за предыдущий год25135117701659633351
23503 Прочие расходы за отчетный год69260554091902623990
23504 Прочие расходы за предыдущий год55409190262399046865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-221335-260652-146121118102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260652-146121118102121879
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8668-5390-2481-1220
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5390-2481-12201377
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2093-93014316629
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-93014316629161
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год33506458112817565
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год458112817565177
24603 Прочее за отчетный год45958485543
24604 Прочее за предыдущий год84855430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190331-214759-11943293219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-214759-1194329321995981
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-190331-214759-11943293219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-214759-1194329321995981
32003 Величина капитала на 311500150015001500
32005 Величина капитала на 311088108810881088
32007 Величина капитала на 31-48301166459285892192668
32008 Величина капитала на 31-45713169047288480195256
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1903312147601194330
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1903312147601194330
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1903312147601194330
33218 Убыток (ИТОГО)1903312147601194330
33003 Величина капитала на 311500150015001500
33005 Величина капитала на 311088108810881088
33007 Величина капитала на 31-238632-48301166459285892
33008 Величина капитала на 31-236044-45713169047288480
36003 Чистые активы на 31-236044-45713169047288480
36004 Чистые активы на 31-45713169047288480195256
41103 Поступления – всего за отчетный год384139681176690569789938
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год366881680008662994731240
41193 Прочие поступления за отчетный год1725811682757558698
41203 Платежи – всего за отчетный год428556775322712740668121
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252662557629471721337032
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год122947150117143382128331
41293 Прочие платежи за отчетный год529476757690817165817
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44417-94146-22171121817
43103 Поступления – всего за отчетный год50000100000562460
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000100000562460
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год50000100000412460
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5583-13917-1838020118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190331)/Стоимость активов (396426) = -48.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (479321+63631+0) = -28.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155638)/Выручка (387314) = -40.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190331)/Выручка (387314) = -49.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Индекс Альтмана Z = -8.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-40.18%), рентабельность компании (-49.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Малые разрезы Нерюнгри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить