Общество с ограниченной ответственностью "СЛУЧ" ИНН:1434023250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50203501 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262255281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26225520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322349180123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3221302035010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5841304535534980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14594988451565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года729213927083415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729354727080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5841304535534980
21103 Выручка за отчетный год5077252843059440533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4970161982501439303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107908655800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107908655800
23503 Прочие расходы за отчетный год6110349180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4689836620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191332344345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1458651318885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (584) = -24.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4970+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (5077) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (5077) = -2.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = -5.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (-2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЛУЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить