ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА СИБИРЬ ТРАНС" ИНН:1434023852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50213971 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11439173712544317508
11504 Основные средства на конец предыдущего года17371254431750817919
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1143917371254430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1737125443175080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20611246793898427725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24679389842772527234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1314232006094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232080101892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2192526999397850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2699939785338190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33364443706522851327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44370652285132747045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-269-754-683-1358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-576-683-1358224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33633451246591152685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44946659115268446821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3363345124659110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4494665911526840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33364443706522851327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44370652285132747045
21103 Выручка за отчетный год50108674087161656610
21104 Выручка за предыдущий год67408716165661069818
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48006688057675755980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68627767575598065902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2102-1397-51410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1219-51416300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2102-1397-51410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1219-51416300
23403 Прочие доходы за отчетный год15514261213949
23404 Прочие доходы за предыдущий год1426121394931
23503 Прочие расходы за отчетный год1921006147679
23504 Прочие расходы за предыдущий год1006147709886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2065-718510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107851-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2065-71676-1577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107676-15772415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2065)/Стоимость активов (33364) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48006+0+0) = 4.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2102)/Выручка (50108) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2065)/Выручка (50108) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -1.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА СИБИРЬ ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить