Общество с ограниченной ответственностью "Энергопромсервис" ИНН:1434024077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50214249 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2223503120
11504 Основные средства на конец предыдущего года503484164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22235030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5034840
12103 Запасы на конец отчетного года9515280
12104 Запасы на конец предыдущего года5283070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318874562989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года745676313627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8816248585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2485610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12955104690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1046979440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15178109723194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1097284273801
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45421053149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10579303769
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года844900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112711086745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1086749732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19720108670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108674970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15178109723194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1097284273801
21103 Выручка за отчетный год10819546799
21104 Выручка за предыдущий год546773071714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1518712389384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238928641084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4368-69220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-692244430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4368-69220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-692244430
23403 Прочие доходы за отчетный год7300
23503 Прочие расходы за отчетный год1628825
23504 Прочие расходы за предыдущий год88461025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4457-70100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-701048140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20015710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15732638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4657-7167-320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71674782-295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4657)/Стоимость активов (15178) = -30.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15187+0+0) = -28.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4368)/Выручка (10819) = -40.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4657)/Выручка (10819) = -43.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = -2.49

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-40.37%), рентабельность компании (-43.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергопромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить