ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК" ИНН:1434024359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50214692 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1469603146997527553127
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1469975275531273499
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2088692195058533306772766989
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1950585333067727669892045882
11503 Основные средства на конец отчетного года2556285258006622228231709345
11504 Основные средства на конец предыдущего года2580066222282317093451151538
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года34492431643416462372768450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года316434164623727684502005348
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года49586071158313903353215
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7115831390335321631693
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года34621040175700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года401757000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7301574743040080964277552244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7430400809642675522445237960
12103 Запасы на конец отчетного года1333559248340725235141720509
12104 Запасы на конец предыдущего года2483407164693017205091366306
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19015692846073658
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6928460736580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3122372152157728781451700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2152157728781451700719467
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1694777135138844343872818
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13513884434387281830000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426428187851346976324452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187851346976324452293313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года586502585435584438573213
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года585435584437573213558471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4372518483022442767554946350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4830224340017149463502967557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11674092122606241237318112498594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1226062411496597124985948205517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года417500417500417500417500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года417500417500417500417500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1918521918521918520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19185219185200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86821180487336928293577090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года804873299156235770902654134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1477563141422543021813994590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1414225360091439945903071634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1796087035493416044330
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года227762415945429462279192
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года415945254145279192182984
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года202384941594539788026323522
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года415945176687963235222132154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7712083994639237679011790218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9946392580450817902182604767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337352353802276989269084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353802276989269084342423
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12324513026047307121180
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1302604730712118054539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81726801043045440921982180482
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10430454612880421804823001729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11674092122606241237318112498594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1226062411496597124985948205517
21103 Выручка за отчетный год6048382318299528835103487690
21104 Выручка за предыдущий год3182995288351034876903507782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3239788206076419035291795967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2060764263377817959671405276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280859411222319799811691723
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112223124973216917232102506
22203 Управленческие расходы за отчетный год210517236393252864158339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год236393252864158339124328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25980778858387271171533384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год885838-313215333841978178
23203 Проценты к получению за отчетный год8556787651153296210529
23204 Проценты к получению за предыдущий год8765115329621052934066
23303 Проценты к уплате за отчетный год508730453410494323429999
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453410494323429999220218
23403 Прочие доходы за отчетный год4256211027810231321267934
23404 Прочие доходы за предыдущий год1102781258861267934546311
23503 Прочие расходы за отчетный год2126048316929712282571368762
23504 Прочие расходы за предыдущий год31692973310101368762470333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91428-25389401809651213086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2538940-54928312130861868004
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год92542105743683547065
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21057436835-470656993
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18818333366215027096208
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год33366242209620847847
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2157236308768581721523
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год630876858172152318789
24603 Прочее за отчетный год550-1345467740
24604 Прочее за предыдущий год-13454677400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63338-2107180115738923403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2107180-4684609234031487408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63338-2107180115738923403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2107180-4684609234031487408
32003 Величина капитала на 31417500417500417500417500
32005 Величина капитала на 3119185219185200
32007 Величина капитала на 31804873299156235770902654134
32008 Величина капитала на 311414225360091439945903071634
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))633380115739922956
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)633380115739922956
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))633380115739922956
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)633380115739922956
33003 Величина капитала на 31417500417500417500417500
33005 Величина капитала на 311918521918521918520
33007 Величина капитала на 3186821180487336928293577090
33008 Величина капитала на 311477563141422543021813994590
36003 Чистые активы на 311477563141422543021813994590
36004 Чистые активы на 311414225360091439945903071634
41103 Поступления – всего за отчетный год6055523330573035221424030121
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6052461318410628958653490145
41193 Прочие поступления за отчетный год3062121624626277539976
41203 Платежи – всего за отчетный год3367844323991245500853844972
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1699911164105230932092313366
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год655031634282590669496378
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год350045350907316161192909
41293 Прочие платежи за отчетный год662857613671516335508649
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год268767965818-1027943185149
42103 Поступления – всего за отчетный год721724210145945925264791933
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3476820500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год606049184135042800364778857
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11219925190431249013076
42203 Платежи – всего за отчетный год1197802156521927280278151484
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год293367163570535133637020
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год904435139950621928946554823
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4760785362401864499-3359551
43103 Поступления – всего за отчетный год3878275783820755512398255000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3878275765860751504998255000
43203 Платежи – всего за отчетный год6128852869274063652725049459
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6128829851062663652725048943
43293 Прочие платежи за отчетный год231821140516
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2250577-854533-8140333205541
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38976-2524752252331139
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год27755393350-77995242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63338)/Стоимость активов (11674092) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2598077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3239788+0+210517) = 75.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2598077)/Выручка (6048382) = 42.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63338)/Выручка (6048382) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 2.492

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.492<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (42.95%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРЮНГРИ-МЕТАЛЛИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить