ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА "РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ" ИНН:1434024373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50214723 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13933113
12104 Запасы на конец предыдущего года33113105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4167071174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63811741740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6248091292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74012921875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6248091292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74012921875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года483498788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6057881249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141311504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135504626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141311504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135504626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6248091292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74012921875
21103 Выручка за отчетный год302533102677
21104 Выручка за предыдущий год331026772571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309734563045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328030453254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72-146-368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30-368-683
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72-146-368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-368-683
23503 Прочие расходы за отчетный год4514191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1379123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117-287-459
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107-459-706
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117-287-459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-459-706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (624) = -18.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3097+0+0) = -2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (3025) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (3025) = -3.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.426

Х5 = Выручка/Активы = 4.848

Индекс Альтмана Z = 6.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (4.43), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-2.38%), рентабельность компании (-3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮРЕДАКЦИЯ ГАЗЕТА РЕКЛАМА-БИЗНЕС В НЕРЮНГРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить