Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгристройматериалы" ИНН:1434024574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72334735 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181821892556
11504 Основные средства на конец предыдущего года218925563068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181821892556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218925563068
12104 Запасы на конец предыдущего года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6718691221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86912211229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93116192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11619218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76410571413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105714131247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258232463970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324639704316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244431873966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318739663966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года594350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258232463970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324639704316
21103 Выручка за отчетный год365732062656
21104 Выручка за предыдущий год320626561949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336430752574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307525743152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11610582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1058268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260-1271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (2582) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3364+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3657) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (3657) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.71

Индекс Альтмана Z = 20.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (5.54), коэффициент текущей ликвидности (5.54), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгристройматериалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить