АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ" ИНН:1434024711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72336740 ОКВЭД:40.11.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418778861241317500
11504 Основные средства на конец предыдущего года7886124131750022002
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1589518253157365907
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года182531573659073811
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1547735931114
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7359311141635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21629262122874224521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26212287422452127448
12103 Запасы на конец отчетного года7692280461356427463
12104 Запасы на конец предыдущего года28046135642746315061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41975283644150081239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28364415008123994949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91932013215051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3201321505111318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23782611475
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года782611475673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506095680856646115228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5680856646115228122001
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года722388302085388139749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8302085388139749149449
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10055100551005510055
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10055100551005510055
13603 Резервный капитал на конец отчетного года503503503503
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года503503503503
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54646-54809-46071340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54809-4607134015980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44088-44251-3551310898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44251-355131089826538
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250002500000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года512312392
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1231239269
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5262312502392
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26231250239269
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года345000025715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73363931948292487930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93194829248793074609
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года845878461295415114
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7846129541511417233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11632110104095878128759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10104095878128759122842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года722388302085388139749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8302085388139749149449
21103 Выручка за отчетный год316150361618449952610276
21104 Выручка за предыдущий год361618449952610276698390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304566366028494776615461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366028494776615461675943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11584-4410-44824-5185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4410-44824-518522447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11584-4410-44824-5185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4410-44824-518522447
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4651266922402767
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2669224027671953
23403 Прочие доходы за отчетный год200595527330231514
23404 Прочие доходы за предыдущий год55273302315145160
23503 Прочие расходы за отчетный год227615625193519140
23504 Прочие расходы за предыдущий год562519351914013039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4232-8057-53392-15578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8057-53392-1557812615
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2863027791043
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год30277910431127
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12261208-69-23
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1208-692312
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-235825179830-85
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год251798302096256
24603 Прочее за отчетный год2937199029180
24604 Прочее за предыдущий год1990291821355565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163-8738-46411-15640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8738-46411-156403400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год163-8738-46411-15640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8738-46411-156403400
32003 Величина капитала на 3110055100551005510055
32006 Величина капитала на 31503503503503
32007 Величина капитала на 31-54809-4607134015980
32008 Величина капитала на 31-44251-355131089826538
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))163000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)163000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))163000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)163000
33003 Величина капитала на 3110055100551005510055
33006 Величина капитала на 31503503503503
33007 Величина капитала на 31-54646-54809-46071340
33008 Величина капитала на 31-44088-44251-3551310898
36003 Чистые активы на 31-44088-44251-3551310898
36004 Чистые активы на 31-44251-355131089826538
41103 Поступления – всего за отчетный год290783309458448499655319
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273862291163429385569306
41193 Прочие поступления за отчетный год16921182951911486013
41203 Платежи – всего за отчетный год299647310650453519654671
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5432964278120336185884
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год150296150960213961276907
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4346227820962787
41293 Прочие платежи за отчетный год9067693134116670182763
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8864-1192-5020648
42103 Поступления – всего за отчетный год21350470
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год21350470
42203 Платежи – всего за отчетный год58159421630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год58159421630
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-371915-1630
43103 Поступления – всего за отчетный год1900002628543715
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1900002628543715
43203 Платежи – всего за отчетный год950002500049000
43293 Прочие платежи за отчетный год9500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год950001285-5285
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период599-1001-3730-6267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (72238) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304566+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11584)/Выручка (316150) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (316150) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -2.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕРЮНГРИЭНЕРГОРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить