Общество с ограниченной ответственностью "Центр независимых экспертиз" ИНН:1434025000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52485142 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11546992900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69929181178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8694682930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4682930449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202311675830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116758481627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202511705835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117058531635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191811700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162127340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10703119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-451311961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10703119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-451311961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202511705835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117058531635
21103 Выручка за отчетный год110311073815469
21104 Выручка за предыдущий год107381546911812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103351104312499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110431249911804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год696-3052970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-30529708
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год696-3052970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30529708
23404 Прочие доходы за предыдущий год5019
23503 Прочие расходы за отчетный год7814697
23504 Прочие расходы за предыдущий год14697143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год618-4462873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4462873-116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320391410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год391410338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год298-8372463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8372463-454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (298)/Стоимость активов (2025) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10335+0+0) = 6.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (696)/Выручка (11031) = 6.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (298)/Выручка (11031) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.925

Индекс Альтмана Z = 27.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.12), коэффициент быстрой ликвидности (18.91), коэффициент текущей ликвидности (18.91), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.31%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр независимых экспертиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить