Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания "Мастер" ИНН:1434025627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52485811 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3432362639784348
11504 Основные средства на конец предыдущего года3626397843484706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3432039780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3626043480
12103 Запасы на конец отчетного года133724
12104 Запасы на конец предыдущего года3372412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148219142811702520107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14281170541933317134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4811568054831365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5680545421392087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1530310225450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199640214960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156463235902652325844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23590265232584423939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1206413994107707925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139941077079259320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1439995961575317919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9596157531791914619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143990157530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95960179190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156463235902652325844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23590265232584423939
21103 Выручка за отчетный год1518502660124555
21104 Выручка за предыдущий год21587266012455519064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1087802100317899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16059210031789218338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4307055980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5528066630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4307055980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5528066630
23403 Прочие доходы за отчетный год10904983230
23404 Прочие доходы за предыдущий год34524983230376
23503 Прочие расходы за отчетный год6155066317613
23504 Прочие расходы за предыдущий год4853663176201163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1739039500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41273950-7270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19101105668
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9031105668120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193002845-1395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32242845-1395-181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1930)/Стоимость активов (156463) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10878+0+0) = 39.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4307)/Выручка (15185) = 28.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1930)/Выручка (15185) = -12.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 5.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (10.63), коэффициент текущей ликвидности (10.63), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (28.36%), рентабельность компании (-12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью транспортно-экспедиторская компания Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить