Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие" ИНН:1434025842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52486101 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1627218950728807
11504 Основные средства на конец предыдущего года21895072880713498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1627218950720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2189507288240
12103 Запасы на конец отчетного года1501452071
12104 Запасы на конец предыдущего года145207160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7717172421892219414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17242189221941427578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5758156917181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81569171811829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года844217395205110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1739520511366660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10069195842558345490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19584255834549043015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8414169222154136861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16922215413686138607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1655251138917538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2511389175384257
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года151151151151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1655266240420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2662404276890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10069195842558345490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19584255834549043015
21103 Выручка за отчетный год13346131297230735
21104 Выручка за предыдущий год4613129723073539884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9073120542442527099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12054244252709943624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8940-7441-114530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7441-1145336360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8940-7441-114530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7441-1145336360
23403 Прочие доходы за отчетный год660111116
23404 Прочие доходы за предыдущий год111116227
23503 Прочие расходы за отчетный год228119819324231
23504 Прочие расходы за предыдущий год1198193242313806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8508-8628-133900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8628-13390-9080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8508-8628-13390-908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8628-13390-908-7482

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8508)/Стоимость активов (10069) = -84.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9073+0+0) = -98.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8940)/Выручка (133) = -6721.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8508)/Выручка (133) = -6396.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.084

Индекс Альтмана Z = 1.327

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.327<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-6721.8%), рентабельность компании (-6396.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нерюнгринское топографо-геодезическое предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить